-ts1758708027.svg)
-ts1758708284.svg)
Налогообложение и отчётность
Полный разбор налоговой системы: НДС, налог на прибыль, УСН, патент, ЕСХН, НДФЛ, страховые взносы и прочие налоги. Актуальные изменения законодательства, инструкции по сдаче деклараций и советы по оптимизации налогов.
НДС
Когда нужно сдавать НДС в налоговую инспекцию?
Налогоплательщики на ОСНО обязаны знать сроки сдачи НДС. Отчет сдается до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Читать ответ →Что будет если сдам НДС позже срока?
Штрафные санкции со стороны ФНС в случае просрочки сдачи НДС в налоговую.
Читать ответ →Когда не нужно сдавать декларацию НДС?
В каких случаях налогоплательщики освобождены от сдачи декларации НДС.
Читать ответ →Как можно получить освобождение от уплаты НДС?
Налогоплательщик имеет право получить освобождение от уплаты НДС при соблюдении определенных условий.
Читать ответ →Нужно ли сдавать НДС если организация не вела деятельность?
Организация не вела деятельность, не было операций по расчётному счету.
Читать ответ →Когда можно сдать единую упрощенную налоговую декларацию?
Условия для сдачи единой упрощенной налоговой декларации.
Читать ответ →Нужно ли сдавать декларацию НДС на УСН?
В каких случаях налогоплательщик на УСН должен сдать декларацию НДС в налоговую инспекцию.
Читать ответ →Как сдать декларацию НДС ИП?
Способы сдачи декларации НДС в налоговую инспекцию индивидуальными предпринимателями.
Читать ответ →Как разово сдать НДС в налоговую инспекцию?
Способ разовой сдачи НДС без лишних затрат и сложностей.
Читать ответ →Как сдать НДС через личный кабинет налогоплательщика?
Процесс отправки отчета в электронном виде через сайт ФНС.
Читать ответ →В каком виде можно сдать декларацию НДС?
В каком виде налоговая принимает декларацию НДС?
Читать ответ →Как сдать НДС без ЭЦП?
В начале деятельности у предпринимателя нет электронной подписи, а оформление её занимает время.
Читать ответ →Какие нужно заполнять разделы при нулевой декларации НДС?
Если фирма не вела деятельность, не было операций по расчётному счету и кассе, сдается нулевая НДС.
Читать ответ →Можно ли сдать НДС раньше срока отправки?
Боитесь просрочить сдачу НДС? Можно ли сдать НДС досрочно?
Читать ответ →Каковы сроки сдачи НД по НДС в 2024 году?
Кто и в какие сроки сдает декларацию по НДС в 2024 году.
Читать ответ →Нужно ли подавать нулевую НД по НДС?
Деятельно не велась, сдает или нет в этом случае НДС в налоговую инспекцию.
Читать ответ →Можно ли пересдать НДС при наличии ошибки в реквизитах счета-фактуры?
Пересдача НДС при наличиях ошибок в счет-фактуре.
Читать ответ →Счёт-фактура и счёт на оплату — это разные документы?
Расскажем разницу счета на оплату и счет-фактуры.
Читать ответ →Что делать, если клиент просит выделить НДС в счет-фактуре?
В некоторых случаях клиент требует счет-фактуры, можете ли ему отказать.
Читать ответ →Могу ли я получить вычет по НДС, если работаю на УСН?
Есть ли возможность получить деньги при покупке с НДС.
Читать ответ →Поставщик выделил НДС в счете. Обязан ли я перечислять в бюджет этот налог?
Обязан ли платить деньги в бюджет, при оплате счета с НДС.
Читать ответ →Я не являюсь плательщиком НДС, не выставляю счет-фактуры. Но клиент при оплате выделяет налог в платежном поручении. Придется ли мне платить НДС?
В каких случаях нужно оплатить налог НДС в бюджет.
Читать ответ →Налог на прибыль
Как сдается декларация по налогу на прибыль?
Способы сдачи декларации в налоговую инспекцию. Декларация сдается в электронном виде через специальные программы или операторов связи. Для организаций с численностью сотрудников более 100 человек сдача в электронном виде обязательна.
Читать ответ →Нужно ли сдавать нулевую декларацию по налогу на прибыль?
Пошаговая инструкция по заполнению и сдаче декларации по налогу на прибыль. Да, нулевую декларацию сдавать обязательно, если организация находится на ОСНО, даже при отсутствии деятельности.
Читать ответ →Какие листы декларации по налогу на прибыль сдавать при нулевой отчетности?
Особенности нулевой отчётности по налогу на прибыль. При нулевой отчетности заполняются титульный лист, подраздел 1.1 раздела 1 и лист 02 с приложениями 1 и 2, где указываются нулевые показатели.
Читать ответ →Кто сдает декларацию НД по прибыли?
Какие категории налогоплательщиков обязаны предоставлять декларацию в налоговую инспекцию. Все российские организации на общей системе налогообложения, а также иностранные организации, работающие через постоянные представительства.
Читать ответ →Кто сдает декларацию по прибыли ежемесячно?
Расскажем кто обязан ежемесячно сдавать декларацию по налогу на прибыль. Организации, которые выбрали способ уплаты налога на прибыль исходя из фактической прибыли, сдают декларацию ежемесячно.
Читать ответ →В каких случаях платится налог на прибыль?
Налог на прибыль платится в случае, если организация получила доход и понесла расходы, которые учитываются при определении налоговой базы. Налоговая база рассчитывается как разница между доходами и расходами организации.
Читать ответ →В каком случае налог на прибыль не платится?
Налог на прибыль не платится, если организация применяет специальные налоговые режимы: УСН, ЕНВД, ЕСХН или патентную систему. Также не платят налог организации, у которых расходы превысили доходы (убыток).
Читать ответ →Как определить налогооблагаемую базу налога на прибыль организации формула?
Формула определения налогооблагаемой базы налога на прибыль организации учитывает доходы и расходы. Налоговая база = Доходы от реализации + Внереализационные доходы - Расходы, связанные с производством и реализацией - Внереализационные расходы.
Читать ответ →По какой ставке взимается налог на прибыль организации?
Ставка налога на прибыль зависит от вида деятельности организации и может варьироваться. Основная ставка составляет 20% (17% в федеральный бюджет и 3% в региональный). Для отдельных видов доходов действуют специальные ставки.
Читать ответ →Что такое условный доход по налогу на прибыль?
Условный доход по налогу на прибыль — это доход, который определяется как произведение бухгалтерской прибыли на ставку налога на прибыль. Он отражается в бухгалтерском учете для сопоставления с текущим налогом на прибыль.
Читать ответ →Какие налоги учитываются в расходах по налогу на прибыль?
Перечень налогов, которые можно учесть в расходах по налогу на прибыль. В расходах учитываются налоги, начисленные в соответствии с законодательством: НДС, акцизы, налог на имущество, транспортный налог и другие, кроме самого налога на прибыль.
Читать ответ →УСН
Что такое упрощенная система налогообложения (УСН)?
Определение, цели и преимущества упрощенной системы налогообложения для бизнеса. УСН - это специальный налоговый режим, предназначенный для малого и среднего бизнеса, позволяющий упростить ведение бухгалтерского и налогового учета.
Читать ответ →Какие критерии необходимо соблюдать для перехода на УСН?
Условия и ограничения для применения упрощенной системы налогообложения. Критерии включают предельный размер доходов, численность сотрудников, стоимость основных средств и другие важные параметры.
Читать ответ →Каковы основные преимущества УСН?
Обзор ключевых преимуществ упрощенной системы налогообложения для малых и средних предприятий. Снижение налоговой нагрузки, упрощение учета, уменьшение количества отчетов - основные плюсы этого режима.
Читать ответ →Какой срок подачи налоговой декларации по УСН?
Информация о сроках подачи налоговой декларации по упрощенной системе налогообложения и сроках уплаты авансовых платежей. Для ИП - до 30 апреля, для ООО - до 31 марта года, следующего за отчетным.
Читать ответ →Какие документы необходимы для заполнения декларации по УСН?
Перечень документов, которые помогут правильно заполнить налоговую декларацию по упрощенной системе налогообложения, а также их роль в процессе подготовки отчетности.
Читать ответ →Как рассчитывается налог по УСН?
Порядок расчета налога по упрощенной системе налогообложения с примерами для двух режимов: "доходы" и "доходы минус расходы". Подробный разбор формул и особенностей расчета.
Читать ответ →Каковы ставки налога по УСН?
Информация о налоговых ставках для упрощенной системы налогообложения в зависимости от выбранного режима налогообложения и возможных региональных особенностей.
Читать ответ →Каковы последствия за несвоевременную подачу декларации по УСН?
Описание возможных штрафов и других негативных последствий, которые могут возникнуть в результате несвоевременной подачи налоговой декларации по упрощенной системе налогообложения (УСН).
Читать ответ →Как исправить ошибки в поданной декларации по УСН?
Пошаговая инструкция по исправлению ошибок в налоговой декларации по упрощенной системе налогообложения (УСН), включая необходимые действия и документы.
Читать ответ →Каковы особенности учета доходов и расходов при УСН?
Основные принципы и правила учета доходов и расходов для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения (УСН), включая методы учета и ограничения.
Читать ответ →Патент
Что делать, если доход по патенту превысил 20 млн рублей в 2026?
Порядок действий при превышении лимита доходов на ПСН: утрата права на патент, перерасчет налога и переход на ОСНО или УСН.
Читать ответ →Маркировка и патент в 2026: полный запрет на лекарства, обувь и розницу
Изменения для ИП на патенте: какие товары подлежат обязательной маркировке и почему с 2026 года это делает патент недоступным для ряда видов деятельности.
Читать ответ →Как считать численность работников на патенте при совмещении с УСН?
Правила суммирования сотрудников при совмещении ПСН и УСН для соблюдения лимита в 15 человек. Детальный разбор с примерами.
Читать ответ →Как законно сэкономить на патенте с помощью страховых взносов
Исчерпывающее руководство по уменьшению стоимости патента на уплаченные страховые взносы за себя и работников.
Читать ответ →Просрочка оплаты патента ИП: последствия 2026
Что грозит предпринимателю, если не заплатить за патент вовремя: штрафы, пени и потеря права на ПСН.
Читать ответ →Как вести раздельный учет при совмещении ПСН и УСН?
Практическое руководство по раздельному учету доходов, расходов и работников при совмещении двух спецрежимов.
Читать ответ →Нужно ли применять ККТ на патенте и когда можно без кассы?
Исчерпывающий перечень исключений и новости 2026 года о контрольно-кассовой технике для ИП на патенте.
Читать ответ →Патент на грузоперевозки: как получить, сколько машин и маршруты через регионы
Правила 2026 года для автоперевозчиков: лимиты, ограничения по количеству машин и нюансы работы в разных регионах.
Читать ответ →Как вернуть деньги за неиспользованный патент при досрочном прекращении деятельности
Пошаговый алгоритм возврата переплаты за патент, если бизнес закрылся раньше срока.
Читать ответ →Выездная торговля и услуги на патенте: нужен ли отдельный патент в каждом регионе?
Разъяснение правил территориального действия патента при разъездном характере работ.
Читать ответ →Как заполнить КУДиР на патенте в 2026 году: пошаговое руководство
Подробная инструкция по ведению книги учета доходов для ИП на патентной системе.
Читать ответ →Патент для сдачи квартир и коммерческой недвижимости в аренду
Условия применения ПСН для арендодателей, ограничения по площади и объектам.
Читать ответ →Исключение охранных услуг из ПСН с 2026 года
Важное изменение: виды охранной деятельности, которые больше не смогут применять патент.
Читать ответ →Как изменились размеры потенциального дохода в регионах в 2026?
Обзор новых значений потенциально возможного годового дохода в Москве, СПб и областях.
Читать ответ →Что проверяет налоговая при камеральной проверке ИП на патенте?
Анализ рисков: на что обращают внимание инспекторы в декларациях и КУДиР патентных предпринимателей.
Читать ответ →Как ИП на патенте оформить возврат денег покупателю?
Процедура возврата товара и денежных средств с учетом требований налоговой и ККТ.
Читать ответ →ПСН для косметических услуг в 2026: новые лимиты и риски
Особенности применения патента в бьюти-сфере: ограничения по площади, услугам и возможные налоговые споры.
Читать ответ →Как ИП на патенте взаимодействовать с самозанятыми
Инструкция 2026: можно ли нанимать самозанятых, как оформлять договоры и не нарушить лимит по сотрудникам.
Читать ответ →Что изменилось в региональных законах о ПСН в 2026 году?
Анализ изменений в 5 крупнейших регионах: новые виды деятельности, ставки и коэффициенты.
Читать ответ →Новые правила ПСН с 2026 года: лимиты, ставки, перерасчет
Все федеральные изменения патентной системы: увеличение лимитов, новые ставки и порядок перерасчета.
Читать ответ →Полный справочник по патентной системе налогообложения (ПСН)
Условия применения, ограничения, порядок расчета стоимости патента, сроки действия и уплаты. Всё, что нужно знать ИП о патенте в одном месте.
Перейти в справочник ПСН →ЕСХН
НДФЛ и взносы
Что такое форма 6-НДФЛ и кто обязан её сдавать?
Разбираемся с назначением отчёта, категориями налоговых агентов и исключениями.
Читать ответ →Чем отличается 6-НДФЛ от 2-НДФЛ?
Сравниваем два отчёта: структура, назначение и случаи, когда нужны оба.
Читать ответ →Как заполнить раздел 1 формы 6-НДФЛ?
Пошаговый разбор: от строки 010 до 090, включая сложные случаи.
Читать ответ →Как заполнить раздел 2 формы 6-НДФЛ?
Разбираем даты: получение дохода, удержание и перечисление налога.
Читать ответ →Какие штрафы за несдачу или ошибки в 6-НДФЛ?
Размеры санкций, как уменьшить штраф и спорные ситуации.
Читать ответ →Как отразить в 6-НДФЛ выплаты по договорам ГПХ?
Особенности заполнения формы для вознаграждений по гражданско-правовым договорам.
Читать ответ →Как заполнить 6-НДФЛ при выплате дивидендов?
Специфика отражения дивидендов в отчёте и расчёт НДФЛ.
Читать ответ →Как быть, если ошибка в 6-НДФЛ обнаружена после сдачи?
Порядок подачи уточнённого расчёта и последствия для компании.
Читать ответ →Нужно ли сдавать 6-НДФЛ, если компания не вела деятельность?
Правила для нулевого отчёта и риски при его неподаче.
Читать ответ →Как проверить 6-НДФЛ перед сдачей?
Контрольные соотношения и сервисы для автоматической проверки.
Читать ответ →Что отражается в отчете РСВ?
Расчет по страховым взносам содержит информацию о начисленных и уплаченных страховых взносах за сотрудников.
Читать ответ →В каком случае корректируют РСВ?
Корректировать РСВ необходимо, если вы обнаружили ошибки или неточности в ранее сданном отчёте.
Читать ответ →Должен ли РСВ совпадать с персонифицированными данными?
Информация по начисленным взносам в РСВ должна соответствовать персонифицированным сведениям.
Читать ответ →Какие начисления входят в персонифицированные сведения?
В персонифицированные сведения входят данные о начисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование.
Читать ответ →Нужно ли сдавать РСВ если сотрудник уволен?
Да, нужно сдать отчет за период, в котором сотрудник работал.
Читать ответ →Можно ли не сдавать РСВ если нет сотрудников?
Сдавать РСВ нужно даже при отсутствии сотрудников, если организация не ликвидирована.
Читать ответ →Какие разделы сдаются при нулевом РСВ?
Список разделов, которые нужно заполнить в РСВ при отсутствии начислений.
Читать ответ →Когда сдается РСВ?
Налогоплательщик обязан в сроки сдавать РСВ для избежание штрафов со стороны ФНС. Сдается ежеквартально до 30-го числа месяца, следующего за кварталом.
Читать ответ →Куда сдается отчет по форме РСВ?
Обязательно нужно знать бухгалтеру, куда сдавать отчеты и в какие сроки. РСВ сдается в налоговую инспекцию по месту учета.
Читать ответ →В какой срок нужно пересдать непринятый отчет РСВ?
При получении уведомления о непринятии отчета, нужно пересдать в течение 5 рабочих дней.
Читать ответ →Какой штраф за несданный вовремя отчет РСВ?
Штраф составляет 5% от суммы взносов за каждый месяц просрочки, минимум 1000 руб., максимум 30%.
Читать ответ →Что такое Персонифицированные сведения о физических лицах (КНД 1151162)?
Это ежемесячный отчёт для налоговых агентов. Содержит данные о выплатах физлицам и удержанном НДФЛ.
Читать ответ →Кто должен сдавать Персонифицированные сведения о физических лицах?
Корректировать РСВ необходимо, если вы обнаружили ошибки или неточности в ранее сданном отчёте.
Читать ответ →Какие данные включают Персонифицированные сведения о физических лицах?
Форма содержит персональные и финансовые данные получателей доходов.
Читать ответ →В какие сроки сдают Персонифицированные сведения о физических лицах?
Отчёт подаётся ежемесячно. Крайний срок — 25-е число следующего месяца.
Читать ответ →Как исправить ошибки в Персонифицированных сведениях о физических лицах?
Подаётся уточнённый отчёт с пометкой «Корректирующий».
Читать ответ →Нужно ли сдавать нулевые Персонифицированные сведения о физических лицах?
Да, если в месяце не было выплат.
Читать ответ →Как подать Персонифицированные сведения о физических лицах в налоговую?
Форма сдается через оператора ЭДО или личный кабинет налогоплательщика. Бумажный вариант допустим только для малых предприятий.
Читать ответ →Какие штрафы предусмотрены за ошибки в Персонифицированных сведениях о физических лицах?
Налоговая наказывает как за просрочку, так и за недостоверные данные. Размер штрафа зависит от типа нарушения.
Читать ответ →Как отразить в Персонифицированных сведениях о физических лицах налоговые вычеты?
Вычеты указываются в специальном разделе формы. Для каждого применяется свой код и сумма.
Читать ответ →Нужно ли включать в Персонифицированные сведения о физических лицах бывших сотрудников?
Да, если в отчетном периоде им выплачивались доходы. Например, компенсации или отпускные при увольнении.
Читать ответ →Как проверить Персонифицированные сведения о физических лицах перед сдачей?
Рекомендуется использовать контрольные соотношения и сверять с данными бухучета.
Читать ответ →Прочие налоги (уведомления ЕНП)
Что такое уведомление по Единому налоговому платежу (ЕНП)?
Ваш платеж в бюджет может "потеряться" или пойти не на те налоги. Как этого избежать? Этот документ — ваш главный инструмент контроля.
Читать ответ →Кто должен подавать уведомления по ЕНП?
Если вы платите налоги единым платежом, вы в зоне риска. Узнайте, попадаете ли вы под обязательную подачу уведомлений.
Читать ответ →В какие сроки необходимо подавать уведомления по ЕНП?
Опоздали на 1 день? Налоговая уже сама решила, куда направить ваши деньги. Узнайте жесткие временные рамки.
Читать ответ →Какие данные указывать в уведомлении по ЕНП?
Одна ошибка в КБК — и платеж "висит" нераспределенным. Какие реквизиты проверяют налоговики в первую очередь?
Читать ответ →Как правильно заполнить уведомление по ЕНП?
Пошаговая инструкция, как избежать самых частых ошибок при заполнении, которые приводят к блокировке счета.
Читать ответ →Можно ли подать уведомление по ЕНП в бумажном виде?
Бумага или электронка? Что быстрее, надежнее и минимизирует риски ошибок при сдаче.
Читать ответ →Как исправить ошибку в уведомлении по ЕНП?
Обнаружили ошибку после отправки? Два рабочих способа исправить ситуацию и избежать штрафов.
Читать ответ →Что будет, если не подать уведомление по ЕНП или подать с ошибками?
Недоимки, пени и блокировка расчетного счета. Полный перечень последствий промахов с уведомлением.
Читать ответ →Как узнать, что уведомление по ЕНП принято налоговым органом?
Отправили и не знаете, дошло ли? Как проверить статус уведомления и получить подтверждение от ФНС.
Читать ответ →Можно ли подать одно уведомление по ЕНП на несколько налогов?
Как сэкономить время и подать одно уведомление на все налоги сразу? Правила объединения платежей.
Читать ответ →Как часто нужно подавать уведомления по ЕНП?
После каждого платежа или можно реже? Разбираемся, в каких случаях уведомление обязательно, а когда можно обойтись без него.
Читать ответ →Контакты
Контактная информация
Телефон
Email
Мессенджеры
Telegram: +7 (925) 185-13-74
Время работы
Звонки принимаем: 9:00 - 18:00 Пн-Пт
Почту обрабатываем: 9:00 - 23:00 Пн-Вс